这是一部典型的日本黑色幽默喜剧,影片的主人公佐平次是个骗子式的人物,影片描写他在江户时代环境恶劣的妓院里如何巧妙地施展骗术,在各种阶层的人物之间混饭吃的生存术来表现善良的有缺点的小人物。但是,这种笑是沉重的,伤感的。影片从始至终贯穿着日本大众喜闻乐见的单口相声,在相声间穿插着佐平次被扣打工还账,在艺妓馆里混成了人见人爱的宝贝,又偶遇幕府末期的政治家高杉晋作,为救被卖进妓院的少女,同意协助晋作策划去烧品川的英国领事馆的故事。被称作 “落语”的日本单口相声与佐平次的故事情节相佐相辅,构成一出超级古装讽刺喜剧。主演该片的两位演员弗兰基界、石原裕次郎是曾风靡日本影坛的大众明星。编剧是后来成为著名导演的今村昌平。因此给观众的印象特别深刻。。葛娜莎(桑德拉·科维洛尼 Sandra Corveloni 饰)有着一段失败的婚姻,如今独自抚养着两个孩子。一天,她被医生诊断患了脑动脉瘤,这也就意味着,不知道哪一天,葛娜莎就有可能撒手人寰,为了给自己的两个孩子找一个靠谱的归宿,葛娜莎想到了许久未曾联系的弟弟路易斯(卡罗丽娜·费拉兹 Carolina Ferraz 饰),虽然姐弟两人的关系并不融洽,但此时此刻,弟弟是她最后的希望和依靠。 让葛娜莎没有想到的是,当路易斯再度站在自己面前时,眼前站着的竟是一位身材火辣的妙龄女郎,路易斯不仅换了性别,还改名叫格劳丽亚。虽然格劳丽亚不愿意再和葛娜莎有任何的瓜葛,但孩子是无辜的,格劳丽亚开始尝试着接触自己未曾谋面的侄儿们。。