《西寧國宅》呈現蔡明亮對於早期社宅的回首凝視,純粹以畫面紀錄將逝的社會場景及流竄的城市謠言,更回看早期作品《海角天涯》與《洞》的歲月痕跡。西寧國宅面臨拆遷之際,如今還住在那的上百戶人家,有什麽想法?有什麽感受?是捨還是不捨?蔡明亮作為一個與西寧國宅有些許因緣的影像創作者,只想好好地再看她一眼。。和丈夫的婚姻亮起了红灯,Michelle(梅艳芳饰)一个人到法国旅行散心。与旅行团中一个来自日本的女孩Miki(纯名里沙饰)产生了误会。不过二人很快就冰释前嫌,Miki对生病的Michelle照顾有佳,两人很快成为了无话不说的好朋友。
接触中Michelle了解到,Miki爱上了有妇之夫,作为情妇的她内心深处极为痛苦,Michelle只有尽力安慰。法国之行很快结束,但Michelle却不愿回到香港,独自在街头游荡的她又再次巧遇miki,二人于是再次结伴去摩洛哥旅行。
谁知就是这次旅行改变了二人的一生......。